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(一)具有2年以上投資經(jīng)歷,且滿足以下條件之一:
家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬(wàn)元;
家庭金融資產(chǎn)不低于500萬(wàn)元;
近3年本人年均收入不低于40萬(wàn)元。 -
(二)最近1年末凈資產(chǎn)不低于1000萬(wàn)元的法人單位。
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(三)金融管理部門視為合格投資者的其他情形。
全國(guó)政協(xié)委員、香港永隆銀行董事長(zhǎng)、招商銀行前行長(zhǎng)馬蔚華在今年兩會(huì)提交了《關(guān)于我國(guó)公益慈善基金管理制度引入信托機(jī)制的提案》,提案指出,2004年國(guó)務(wù)院第400號(hào)令實(shí)施的《基金會(huì)管理?xiàng)l例》(以下簡(jiǎn)稱《條例》)等法規(guī)出臺(tái),為我國(guó)公益慈善基金發(fā)展構(gòu)建了基本法律框架,促進(jìn)了我國(guó)公益慈善事業(yè)的發(fā)展。但因缺乏獨(dú)立的第三方托管和專業(yè)管理等信托機(jī)制,我國(guó)公益慈善基金管理仍呈現(xiàn)體制不透明、程序不清晰、管理不規(guī)范、社會(huì)公信力不高等滯后特征。因此,我國(guó)在制定公益慈善法律法規(guī)時(shí),有必要引入信托機(jī)制,從公益慈善基金管理制度的層面,充分發(fā)揮托管人和管理人的角色和作用,以促使公益慈善基金透明、高效、持續(xù)發(fā)展。
馬蔚華指出,2004年國(guó)務(wù)院第400號(hào)令頒布實(shí)施《基金會(huì)管理?xiàng)l例》,以及《公益事業(yè)捐贈(zèng)法》、《紅十字會(huì)法》、《民辦非企業(yè)單位登記管理暫行條例》等法規(guī),構(gòu)建起我國(guó)公益慈善事業(yè)的基本法律框架。
隨著我國(guó)社會(huì)與個(gè)人財(cái)富快速增長(zhǎng),企業(yè)與個(gè)人公益意識(shí)覺(jué)醒和慈善行為的提升,我國(guó)公益慈善事業(yè)進(jìn)入快速發(fā)展期。中國(guó)公益研究院發(fā)布數(shù)據(jù)顯示,截至2013年6月30日,我國(guó)共有基金會(huì)3192家,其中非公募基金會(huì)1835家,公募基金會(huì)1357家。據(jù)業(yè)內(nèi)不完全統(tǒng)計(jì),我國(guó)各類公募和企業(yè)(個(gè)人)組織的慈善資金規(guī)??赡艹^(guò)6000億元。
在公益慈善組織不斷增加、公益慈善基金規(guī)模迅速膨脹、公益慈善影響日益擴(kuò)大的同時(shí),我國(guó)公益慈善基金管理的治理結(jié)構(gòu)仍處于落后狀態(tài)。一是角色缺失、管理定位不明。一些政府性基金組織既是基金受托人,又充當(dāng)基金管理人和監(jiān)管人的職能,大量社會(huì)性、專業(yè)性機(jī)構(gòu)難以介入公益慈善體系中,無(wú)法發(fā)揮專業(yè)化管理人和托管人職能。反觀當(dāng)前龐大的受托管理的金融資產(chǎn),采用市場(chǎng)化的托管人與管理人管理機(jī)制,由各家托管銀行承擔(dān)對(duì)受托管理金融資產(chǎn)的安全保管和市場(chǎng)化監(jiān)督職責(zé),由各種類型的資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)為受托管理的金融資產(chǎn)提供專業(yè)化投資管理服務(wù),各專業(yè)機(jī)構(gòu)共同合作,有效保證了運(yùn)行效率。金融領(lǐng)域積累起來(lái)的第三方托管和專業(yè)化資金管理經(jīng)驗(yàn),完全可以運(yùn)用到公益慈善基金市場(chǎng)化監(jiān)督和專業(yè)化管理中去。二是監(jiān)督失衡、社會(huì)公信力不足?;鸬怯浌芾頇C(jī)關(guān)和業(yè)務(wù)主管單位難以全面行使對(duì)公益慈善基金管理的日常監(jiān)督,捐贈(zèng)人查詢建議權(quán)的約束力、有效性和及時(shí)性也得不到保障,加之政府監(jiān)管缺失、慈善組織自律管理薄弱、信息披露平臺(tái)不足,導(dǎo)致我國(guó)公益慈善失信事件頻出,整體公信力不高。三是運(yùn)作效率低、難以持續(xù)發(fā)展。目前,我國(guó)公益慈善基金管理因缺乏專業(yè)投資管理團(tuán)隊(duì)和經(jīng)驗(yàn),管理效率較低,慈善基金投資受到諸多限制,可持續(xù)發(fā)展受到嚴(yán)重制約。
他指出,從國(guó)際通行規(guī)則和我國(guó)相關(guān)市場(chǎng)的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看,我國(guó)公益慈善基金管理體制的主要缺陷就是缺乏國(guó)際公益慈善行業(yè)普遍采納且行之有效的信托機(jī)制,因此很難像國(guó)外信托制度下的公益慈善基金那樣管理角色分工明確、風(fēng)險(xiǎn)制衡、透明高效、持續(xù)發(fā)展。
他建議民政部門在組織修訂我國(guó)公益慈善法律法規(guī)時(shí),將信托機(jī)制尤其是獨(dú)立第三方托管和專業(yè)化投資管理等機(jī)制引入公益慈善基金,充分發(fā)揮托管人及管理人的專業(yè)性,體現(xiàn)信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性和“三權(quán)”分離的特征。
他說(shuō),信托制度是國(guó)際上公益慈善基金管理的基礎(chǔ)與核心。信托即指財(cái)產(chǎn)所有人將財(cái)產(chǎn)交給受托人占有、使用、處分,但約定將利得財(cái)富交給特定的人或用于實(shí)現(xiàn)特定的目的制度。公益慈善基金是捐贈(zèng)人(委托人)基于信用的基礎(chǔ),將資金(產(chǎn))委托受托人(公益慈善組織)自行或委托運(yùn)作(管理),用于指定目的或用途社會(huì)公益的信托財(cái)產(chǎn)。因此信托制度同樣適用于公益慈善基金管理。只有明確公益慈善基金作為信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性,才能將公益慈善基金財(cái)產(chǎn)與管理人、托管人固有財(cái)產(chǎn)及其管理的其他財(cái)產(chǎn)隔離開來(lái),賦予公益慈善基金財(cái)產(chǎn)在法律上的安全性保障。
信托財(cái)產(chǎn)具有所有權(quán)、使用權(quán)和管理權(quán)(“三權(quán)”)分離的特征,使得公益慈善基金運(yùn)作和管理可以實(shí)現(xiàn)精細(xì)分工、專業(yè)運(yùn)作。信托機(jī)制下的委托人(捐贈(zèng)人)、受托人(公益組織)、托管人和管理人,構(gòu)成公益慈善基金管理體系下角色相互補(bǔ)充、風(fēng)險(xiǎn)控制制衡,功能專業(yè)高效的治理結(jié)構(gòu)。將公益慈善基金交由獲得證券投資基金托管資格的獨(dú)立第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管,由托管機(jī)構(gòu)依據(jù)法律法規(guī)和合同的要求,履行公益慈善基金安全保管、資金清算、資產(chǎn)核算和信息披露等職責(zé),通過(guò)市場(chǎng)化機(jī)制,解決公益慈善基金的全程監(jiān)督和服務(wù)專業(yè)化問(wèn)題;同時(shí),允許公益組織在“確保資金安全”前提下自主選擇管理人,對(duì)公益慈善基金進(jìn)行保值增值的專業(yè)化管理,有助于提高基金運(yùn)作效率。